工行鹰潭分行顺利投产其他应收款内部账务核算新模式场景

　　为提升内部账务核算管理水平，有效防范核算风险，总行全面推行其他应收款内部账务“挂账、销账、账龄、对账”(简称“四位一体”)的核算新模式。根据总省行工作安排，工行鹰潭分行于6月20日完成了银行卡清算跨行商户场景及向人民银行交存财政性存款准备金新模式场景推广。

　　为确保其他应收款内部账务核算新模式场景顺利推广，工行鹰潭分行高度重视，指定专人负责该项目推广投产。一是认真梳理本行业务，对存在错用乱用内部账户及不否符合账务使用规范要求的账户，指导网点及时进行调整;对无业务存在的账户，分行及时进行了账户销户工作。二是督促卡中心完成历史挂账清理。根据总行投产要求，投产日银行卡跨行资金挂账异地金卡工程ATM取款暂付、POS消费暂付、POS退货暂收、待清算银行卡跨行资金4个内部账户日终余额必须确保等于当天批量挂账的发生额合计，运管部协助卡中心进行账务梳理并督促其完成了账务的处理，确保投产日账户余额正确。三是做好参数维护。根据要求，6月4日工行鹰潭分行根据自身业务模式，准确维护了KTHPAOTY-机构编码与机构属性编码对照表，确保向人民银行交存财政性存款准备金场景的顺利投产。四是组织业务营运中心、卡中心做好业务验证，两中心反馈业务处理正常。

　　银行卡清算跨行商户场景及向人民银行交存财政性存款准备金新模式场景的推广，解决了其他应收款科目部分场景核算过程中大量依赖手工账务处理，以及销账规则不明确、账龄信息无法获取和挂账处理不及时等问题，全面强化核算风险控制，提高核算质量，实现“核算有标准、进销有依据、系统有控制、账龄有监测、超期有预警”的目标。