随着公安部加大打击治理电信网络诈骗专项行动的开展，涉案账户陆续浮出水面。涉案账户严重扰乱了正常的经济金融秩序，危害社会。案件的频发对银行提高数据质量、合规经营和加强洗钱风险防控提出了更高的监管要求。近期建行济宁邹城峄山路支行成功堵截了一起开立对公账户买卖国家机关证件的事件。
一、案例分析：
某装饰工程有限公司单位法定代表人为1989年年轻男子来到网点要求开立对公结算账户，客户经理上门调查时发现，该经营场所有办公设备，门牌齐全，客户经理告知法人单位开立的银行账户只能由贵单位合法使用，不得出租、出借、出售账户，不得从事洗钱、电信网络违法犯罪及其他违法行为，法定代表人均表示同意。次日法定代表人本人携带资料前来开户，柜员及主管核查审核资料后发现，营业执照刚注册几天，且注册地址与本网点相距较远，柜员询问客户为何预约距离较远的我行办理开户业务，客户回答会计帮忙预约的，自己着急用账户打拆迁款，且强烈要求开通网银。开户过程中，单位会计也来到现场，衣着暴露，给人印象不佳。
在该账户开立后，主管要求每天查询该账户交易流水，监控该账户的交易情况，开户两个月该账户一直未启用，余额为零。期间，法人前来网点激活网银，设置操作流程。通过近距离观察，对公柜员发现，法人头戴假发，实际上是光头。这引起了柜员的警觉。网点账户专管员按照回访规则多次分时段拨打该账户法定代表人电话联系，在开户后两个多月，提示用户已停机。营运主管判断该账户将来涉案的可能性极大，决定马上对该账户采取管控措施。过了没几天，法人又来网点要求补办网银盾，说是晚上喝酒丢了。柜员告知客户按照账户管理要求进行电话回访时预留手机号已停机，目前需要客户经理上门回访进行调查后才能激活账户。法人商量说是否可以先激活账户，开户预留的手机号码随后交上话费。柜员告知上门尽职调查不止这一次，随后还有不定期的回访和上门调查，如果有疑问随时会对账户进行管控。法人听后略微紧张，眼神漂移不定，额头上开始冒出黄豆般大小的汗珠。该男子起身与随同来的人商量后，表示不办理了，匆匆离开网点。
过后不久，公安人员来网点调取证据，该单位法人涉及买卖国家机关证件罪。幸好我网点及时识别出客户风险，对账户进行了管控，避免了一系列损失。
二、案例启示
工商营业执照办理成本低且容易，目前越来越多的不法分子利用银行账户进行犯罪，银行面临压力巨大。银行经办人员在办理单位开户过程中一直坚决执行人民银行的各项监管要求，多次堵截了可疑案件。涉案账户特征较为突出：一是营业执照发证后短时期内到银行开立单位结算账户。二是主动上门开户。三是强烈要求开户时即开通网银等非柜面结算方式。四是当银行进行电话回访时发现，其法定代表人和经办人留存电话已无法正常取得联系。银行应把好开户之门，合规经营，更加重视账户质量，将反洗钱的责任落到实处。
（一）做好尽职调查，严把开户关
开户前的客户经理尽职调查是账户风控的第一关，客户经理应按照“了解你的客户”的原则，掌握单位的基本经营情况和开户目的等事项，核实法定代表人或单位负责人开户意愿的真实性。核实企业法人经营地址、经营范围、主营业务、公司员工情况、上下游企业等等，强化尽职调查和开户审核的措施，切实提高非法开户的识别和堵截能力。必须逐户通过全国企业信用信息公示系统查询企业登记注册信息、企业纳税状况、企业出资人员与持股比例、是否列入经营异常名录、是否列入严重违法失信企业黑名单等等信息，一旦发现异常情况，应拒绝开户。对存疑账户，要进行延期开立。比如法人对单位经营规模、业务背景和开户目的等情况不清楚；法人行为异常，或法人为未成年人、老年人、学生、无职业者等；法人身份证件为非居民身份证、异地身份证、偏远地区身份证；法人拒绝配合面签、双录；单位拒绝配合上门核实；同一自然人作为法人注册大量企业；同一个自然人代理不同单位开户等，经核实对于注册地址不存在或虚构经营场所的、拒绝出示单位和个人身份信息辅助证件的、单位和个人组织他人同时或者分批开立账户的，以及有明显理由怀疑开立账户从事违法犯罪活动的、有明显理由怀疑开立账户从事违法犯罪活动的，应拒绝开户。
（二）做好全生命周期管理，加强账户风险排查
持续识别客户身份，安排账户专管员按旬、按月或按季定期、不定期与企业法定代表人联系，查看其交易流水，核实与其经营规模是否相符，发现账户确实可疑的，应通过及时联系法定代表人、上门核实等多种方式进行核实，经核实后确认可疑的，采取暂停非柜面、对账户进行封存、调整风险等级等相应措施来防控风险。在客户关系存续期间，采取定期审查账户及年检的机制，及时发现与全国信用信息公示系统中信息不符的账户，予以判别后联系客户变更或销户。总之，开户后应做好对公客户的持续关注，加强新开账户及存量账户的排查，及时识别可疑账户，防范洗钱风险，不给犯罪分子可乘之机。
（三）加强培训工作，增强反洗钱意识
目前对公账户买卖、参与诈骗案件频发，商业银行账户管理形势日益严峻，银行人员应加强培训力度，夯实专业基础，提高职业敏感性和警觉性，认真学习人行及上级行文件，强化尽职调查、加强开户审核、提高识别能力，控制好开户及后续各个环节，避免出现涉案账户危害社会。同时加强反洗钱知识宣传，增强社会公众的风险意识，及时对企业、老年人、学生、务工人员等重点群体发出反洗钱的风险提示，号召社会公众参与打击利用对公账户进行违法犯罪活动，提示群众合规使用结算账户，切勿出租出借出售给他人，保护好自身合法权益。
