为进一步加强全行应收应付款管理,规范财务管理制度,厘清核实财务类应收应付款项,夯实财务管理基础,按照《关于开展财务类应收应付款清理的通知》要求,计划财务部高度重视,从源头入手,对所有财务类应收应付款逐项甄别核实,确保清理工作有序开展。
该行从7月份起开展全面清理工作,重点是对通过往来科目调节账务、长期挂账、串用科目等事项进行核实清理,做到每笔挂账均债权债务事实清晰、关系合理、对象明确、金额准确。同时建立相应的往来款项清理台账,掌握往来款项的形成原因,加大应收款项的回收力度,对于实在难以清理款项,积极收集材料,申报核销。
本次清理工作要做到:一是密切配合、扎实推进,计划财务部作为牵头部门,应与经办部门和责任部门密切配合,确保在规定时间内完成清理工作;二是加强整改,规范管理,要按照“边清理、边整改、边完善”的原则,针对清理发现的问题,及时整改,认真总结分析问题产生的原因,切实加强应收应付款的日常管理工作;三是细致严谨,确保实效,清理后的数据应做到真实、准确、完整,相关债权债务关系清晰可核查。
通过此次清理,该行将进一步理清往来款项,继续加大对往来款项清理,同时把往来款项管理纳入日常财务管理全过程,更有效地防范财务风险。