邮储银行抚州市分行多措并举加强库存物资管理工作

             为进一步降低库存物资占用，提高库存物资核算水平，规范库存物资管理，有效防范资产损失和财务风险，邮储银行抚州市分行狠抓制度规范，细化库存物资管理要求，多措并举落实库存物资管理。

明确库存物资分类标准。库存物资按实物形态的不同，可分为凭证账表、电子设备、安防设备、宣传用品和业务及办公用品等。库存物资按取得方式的不同，可分为购置、调入和盘盈等，为便于统一管理与核算，该行明确要求辖内各单位应严格执行总行确定的分类规定，不得擅自调整分类标准。

明确分工，细化各管理部门职责。库存物资管理工作包含验收入库、保管领用、清查盘点、报废销毁、账务核算和监督考评等环节，涉及的责任部门主要包括物资管理部门、财务部门、物资使用部门及监督检查等部门，该行根据库存物资的划分类别和条线工作特点，确定了各部门在库存物资管理环节中的角色，并制定了相应的工作职责，各级分支机构、部门在职责范围内各司其职。

相互监督，做好物资盘点清查工作。库存物资实物管理方面，该行明确专人负责登记库存物资，确保入库、出库、结存登记准确完整，按要求做好账务核对，确保账实相符，并按照盘点频次要求，做好定期盘点和不定期盘点，重点核实物资的种类和数量，查看物资的状态，确认是否存在陈旧、失效、毁损的物资，判断库存物资是否出现减值迹象。

    加强检查，落实内控措施。该行建立了库存物资管理评价机制，并要求实物管理部门定期开展辖内库存物资实物管理情况检查，对检查发现存在因保管不善而造成库存物资损毁、被盗、丢失的，按相关办法进行责任认定和责任追究；财务部门定期开展辖内库存物资的核算和减值情况检查，确保物资管理有序。